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全国首例证券集体诉讼案宣判 责令康美赔偿24.59亿元

时间:2021-11-14 02:02作者:未知

新华社广州11月12日电11月12日,广州中级人民法院对全国首例证券集体诉讼案作出一审判决,责令康美药业股份公司因年报等不真实陈述侵权赔偿证券资金投入者损失24.59亿元,原董事长、总经理马兴田及5名直接责任职员、正中珠江会计师事务所及直接责任人量主员承担全部连带赔偿责任,13名有关责任职员按过错程度承担部分连助推力带赔偿责任。

2021年5月13日,因康美药业在年报和半年报中存在不真实记载和重大遗漏,中国证监会对该公司和21名责任人作出罚款和市场禁入的行政处罚决定。今年2月18日,中国证监会又对负责康美药业财务审计的正中珠江会计所和有关责任职员进行了行政处罚。4月8日,中证中小资金投入者服务中心有限责任公司受部分证券资金投入者的特别授权,向广州中院申请作为代表人参加诉讼。经最高人民法院指定管辖,广州中院适用特别代表人诉讼程序,对这起全国首例证券集体诉讼案进行了公开开庭审理。

法院查明,康美药业披露的年度报告和半年度报告中,存在虚增营业收入、利息收入及营业收益,虚增货币资金和未按规定披露股东及其关联方非经营性占用资金的关联买卖状况,正中珠江会计所出具的财务报表审计报告存在不真实记载,均构成证券不真实陈述行为。经专业机构评估,资金投入者实质损失为24.59亿元。

法院觉得,康美药业在上市公司年度报告和半年度报告中进行不真实陈述,导致了证券资金投入者资金投入损失,应承担赔偿责任。马兴田、许冬瑾等组织策划财务造假,应付资金投入者实质损失承担全部连带赔偿责任。正中珠江有关审计职员违反执业准则,致使财务造假未被审计发现,应承担全部连带赔偿责任。部分公司高级管理职员虽未直接参与造假,但签字确认财务报告真实性,应依据过失大小承担部分连带赔偿责任。

依据证券法和最高人民法院有关司法讲解的规定,中证中小资金投入者服务中心有限责任公司作为5.5万余名资金投入者的特别代表人参加集体诉讼。法庭委托中国证券资金投入者保护基金有限责任公司对原告资金投入损失及其他风险原因等进行测算,并组织当事人进行质证。部分人大代表、政协委员、证券资金投入者代表及新闻记者旁听了案件审理和宣判。

在证券侵权民事诉讼中适用特别代表人规范,有益于保护中小证券资金投入者的合法权益,是人民法院加强证券市场秩序司法保护的要紧手段。

责任编辑:刘万里 SF014

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